「基金估值」基金的资产估值是什么？基金的资产估值有哪些考虑因素？

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基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。 基金资产净值=基金资产总值-基金负债总值 基金份额净值=基金资产净值/基金总份额 。基金资产估值的重要性就是基金份额净值必须是公允的。

基金的资产估值有哪些考虑因素？

首先是估值频率。开放式基金于每个交易日估值，并于下一个交易日公告份额净值;封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日都进行估值。其次是交易价格与价格操纵及滥估问题。 再则就是估值方法的一致性及公开性。

我国基金资产估值的原则：

第一、基金资产估值的责任人：管理人，但托管人负有复核责任;第二、估值程序。基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算。基金日常估值由基金管理人进行。{每个工作日估值后，将结果发给托管人} 基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给管理人，由管 理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额;第三、估值的基本原则。公允价值{有市价的;最近交易市价}、 估值技术、与托管银行商定。

以上就是基金的资产估值是什么的相关解答，希望可以解决大家的困惑。